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    ASIC發布關于董事和公司官員非財務風險監督的審查報告

    外匯天眼   |   2019-10-09 17:58:12

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    摘要:澳大利亞證券與投資委員會(ASIC)在今天發布的一份報告中敦促企業對非財務風險的監督和管理給予更大的關注和緊迫感。

      澳大利亞證券與投資委員會(ASIC)在今天發布的一份報告中敦促企業對非財務風險的監督和管理給予更大的關注和緊迫感。

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      ASIC主席James Shipton在發布《非財務風險董事和官員監督報告》(Director and Officer Oversight of Non-financial Risk Report)時表示,ASIC在審查中發現,一些董事會受到了非財務風險管理重要因素的挑戰,他們對這些風險的監督不夠成熟。

      “董事會不能忽視對非金融風險的監管。正如我們所看到的,所有風險都可能產生財務后果。如果管理不善,非財務風險會給公司、投資者和客戶帶來非常真實的財務影響”,Shipton說。

      聚焦于合規風險的監督和管理,ASIC在其審查中發現:

      ·管理層的運作范圍往往超出董事會所批準的非財務風險偏好之外。董事會需確保管理層對既定風險偏好范圍內的運作負責

      ·對風險偏好的報告往往沒有有效地傳達公司的風險狀況。董事會需要對他們收到的信息的形式和內容擁有所有權,這樣他們才能充分監督重大風險的管理

      ·關于非財務風險的重要信息往往被埋沒在密集繁多的董事會文件里。在向董事會提交的資料中很難確定關鍵的非財務風險問題。董事會應要求管理層在向其報告的資料中囊括非財務風險的明確層次和優先級

      ·董事會風險委員會(Board Risk Committees )的有效性有待提高。董事會風險委員會應更經常地開會,投入足夠的時間,并以及時和有效的方式積極參與對重大風險的監督

      “雖然這些發現結果沒有‘一刀切’的解決方案,但董事會需要主動識別和評估自己的特點和流程”,Shipton說, “雖然此次評估只考察了金融服務行業的公司,但從中吸取的許多經驗教訓也適用于其他經濟領域的大多數上市公司”。

      “在我們的報告的最后是所有上市公司可能會問自己的一組問題。并非所有內容都涉及每家公司,但很多內容如此。我們敦促所有大型上市公司的董事會閱讀這份報告,參照我們的調查結果,審查它們的治理實踐和責任結構”。

      “我們承認,其中一些問題沒有‘容易解決的辦法’。然而,對非金融風險進行有效的監督和管理并非新鮮事,也并非不可能。企業過去很好地管理了其中的一些風險,今天仍在繼續這樣做。我們希望這次審查能為董事會實現這一目標提供一個有用的路線圖”。

      本文翻譯為外匯天眼提供,原文出自ASIC官網

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